CAPGEMINI_DOCUMENT_REFERENCE_2017

INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

Provisions non courantes et{courantes Note{25

Une provision est reconnue dans l’état de la situation économiques sera nécessaire pour éteindre l’obligation et si le financière consolidée à la clôture d’un exercice si, et montant de l’obligation peut être estimé de manière fiable. seulement si, il existe une obligation actuelle (juridique ou Les provisions sont actualisées lorsque l’effet de la valeur implicite) résultant d’un événement passé, s’il est probable temps est significatif. qu’une sortie de ressources représentatives d’avantages

Les variations des provisions courantes et non courantes s’analysent comme suit{:

2016

2017

en millions d’euros

Au 1 er {janvier

118

130

Dotations

46

55

Reprises pour utilisation

(14) (16)

(46) (14) (12)

Reprises pour non utilisation

Autres

(4)

4

AU 31{DÉCEMBRE

130

113

Au 31{décembre 2017, les provisions courantes (88{millions d’euros) et non courantes (25{millions d’euros) concernent principalement des risques sur projets et contrats pour un montant de 96{millions d’euros (110{millions d’euros au 31{décembre 2016) et des risques liés à des litiges sociaux et fiscaux pour un montant de 17{millions d’euros (20{millions d’euros au 31{décembre 2016).

Autres dettes non courantes et{courantes Note{26

Au 31{décembre (en millions d’euros)

Notes

2016

2017

Réserves spéciales de participation

28 89

34 18

Instruments dérivés

23

Dettes sur acquisitions de sociétés

147

201

Dettes d’impôts non courants

16 87

43 96

Divers

AUTRES DETTES NON COURANTES ET COURANTES

367

392

22

Les dettes sur acquisitions de sociétés se composent pour 117{millions d’euros du droit de vente octroyé à Caixa Participacões et EMC en{2012 et{2013 de leurs participations dans Capgemini{Brasil{S.A. (anciennement CPM{Braxis) et des compléments de prix consentis lors de certaines acquisitions. Au 31{décembre 2016, les instruments dérivés comprenaient les contrats d’échange EUR-taux fixe contre USD-taux fixe ( Cross Currency Swap ) dont la valeur au 31{décembre 2016 s’élevait à 35{millions d’euros. Ces contrats ont été dénoués par anticipation au cours de l’exercice{2017.

Dettes opérationnelles Note{27

Au 31{décembre (en millions d’euros)

Note

2016

2017

Fournisseurs

1{105

1{124

Taxes

392

409

Personnel

1{311

1{291

Divers

10

13

DETTES OPÉRATIONNELLES

2{818

2{837

22

235

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 — CAPGEMINI