CAPGEMINI_DOCUMENT_REFERENCE_2017

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INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

Autres actifs courants Note{20

Au 31{décembre (en millions d’euros)

Notes

2016

2017

Organismes sociaux et taxes Charges constatées d’avance

216 209 149

259 212 121

Instruments dérivés

23

Autres

53

65

AUTRES ACTIFS COURANTS

627

657

22

Au 31{décembre 2017, le poste «{organismes sociaux et taxes{» reconnaissance d’un produit de crédit d’impôt recherche et de comprend 107{millions d’euros de créances de crédit d’impôt crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi en France qui est recherche et de crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi déduit des charges opérationnelles pour 60{millions d’euros en France (88{millions d’euros au 31{décembre 2016), après (54{millions d’euros en{2016).

Endettement net/Trésorerie nette Note{21

L’endettement net ou la trésorerie nette comprend la trésorerie, telle que définie ci-dessus, ainsi que les actifs de gestion de trésorerie (actifs présentés séparément dans l’état de la situation financière du fait de leurs caractéristiques), diminués des dettes financières à court et long terme, et tient également compte de l’impact des instruments de couverture lorsqu’ils se rapportent à des dettes financières et à des actions propres.

La trésorerie, qui figure dans le tableau des flux de trésorerie, est composée de la trésorerie et équivalents de trésorerie (placements à court terme et banques), diminués des découverts bancaires.

2016

2017

en millions d’euros

Placements à court terme

1{449

1{497

Banques

430

491

Découverts bancaires

(9)

-

Trésorerie

1{870

1{988

Actifs de gestion de trésorerie

157

168

Emprunts obligataires

(3{236)

(2{739)

Dettes liées aux contrats de location-financement

(51)

(43)

Dettes bancaires ou assimilées et autres dettes financières

-

(1)

Dettes financières à long terme

(3{287)

(2{783)

Emprunts obligataires

(24) (49) (43)

(525)

Dettes liées aux contrats de location-financement

(44) (20)

Dettes bancaires ou assimilées et autres dettes financières nettes

Dettes financières à court terme

(116)

(589)

Dettes financières

(3{403)

(3{372)

Instruments dérivés

(37)

7

ENDETTEMENT NET

(1{413)

(1{209)

220

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 — CAPGEMINI