CAPGEMINI_DOCUMENT_REFERENCE_2017

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INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

Catégorisation des instruments financiers et hiérarchie de la juste valeur Le tableau ci-dessous présente la valeur comptable des actifs et passifs financiers ainsi que la juste valeur des instruments financiers ventilés selon les trois{niveaux définis ci-avant (à l’exception de ceux dont la valeur comptable constitue une approximation raisonnable de cette juste valeur).

Valeur comptable

Juste valeur

31{décembre 2017 (en millions d’euros)

Notes

Juste valeur Coût amorti

Niveau{1 Niveau{2 Niveau{3

Actifs financiers Titres de sociétés non consolidées et{des{entreprises associées Dépôts, créances et investissements à{long{terme

18

4

4

18 18

124 130

Autres actifs non courants

Instruments dérivés actifs non courants et{courants

18 -{20

174

174

Clients et comptes rattachés

19 20 21 21

3{265

Autres actifs courants

536

Actifs de gestion de trésorerie

168

168

Trésorerie et équivalents de trésorerie

1{988

1{988

Passifs financiers Emprunts obligataires Dettes liées aux contrats de{location-financement

21

3{264

21

87

Dettes bancaires ou assimilées et autres dettes financières nettes Autres dettes non courantes et courantes Instruments dérivés passifs non courants et{courants

21 26

21

374

26 27 21

18

18

Dettes opérationnelles

2{837

Découverts bancaires

-

-

Autres actifs non courants Note{18

Au 31{décembre (en millions d’euros)

Notes

2016

2017

Dépôts, créances et investissements à long terme

119 120

124

Instruments dérivés

23

53 72 62

Créances d’impôts non courants

83 52

Autres

AUTRES ACTIFS NON COURANTS

374

311

22

Les dépôts, créances et investissements à long terme comprennent principalement des prêts «{aides à la construction{» et des dépôts et cautionnements dont une partie relative aux locations. Les instruments dérivés sont principalement composés de la juste valeur des instruments dérivés contractés dans le cadre de la gestion centralisée du risque de change à hauteur de

53{millions{d’euros (la partie courante s’élève à 110{millions d’euros – cf. Note{20 – Autres actifs courants). Au 31{décembre 2017, «{le poste d’impôts non courants{» comprend 54{millions d’euros de créances de crédit d’impôt recherche et de crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi en France (56{millions d’euros au 31{décembre 2016).

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 — CAPGEMINI