Bel - Document de référence 2016

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GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE Rapport du Président sur les procédures de gestion des risques et le contrôle interne 

Contrôles à chaque étape

et de distribution. Cette Charte est adaptée au contexte du

distributeur suite à une visite ou un audit de celui-ci.

Les fréquences de ces contrôles sont issues de l’évaluation d’agrément de toutes les usines apposée sur les produits Bel. l’ingrédient considéré. HACCP du Groupe et sont adaptées à la matière première ou à globale aux exigences spécifiées est garantie par les autorités externes indépendants sous accréditation. La conformité sanitaires compétentes, et est certifiée par la marque Sur les chaînes de production Les plans de contrôle qualité portent sur les produits semi-finis l’environnement de production (air, eau, machines, locaux de (en cours de fabrication) et les produits finis, mais aussi sur produits Bel semi-finis et finis doivent répondre à des exigences fabrication, personnel, etc.). Sur les chaînes de production, les allant au-delà du minimum réglementaire, notamment sur les par principe de précaution, à la sécurité des produits, par le germes pathogènes. Une attention particulière est apportée, la prévention de risques de malveillance. Depuis 2013, Bel renforcement des contrôles notamment de corps étrangers, et malveillance par une analyse fine et exhaustive de tous les déploie une politique monde de gestion des risques de d’action sont progressivement mis en place. points au niveau usine qui pourraient être à risque. Des plans Chaque étape du cycle de vie des produits, depuis la du produit fini, fait l’objet de contrôles rigoureux. Tous les production de ses matières premières jusqu’à la « libération » les preuves de résultats d’analyses, sont conservés dans les enregistrements en relation avec ces contrôles, qui constituent de l’usine et, autant que nécessaire, par des laboratoires sites. Ces contrôles sont réalisés par le laboratoire d’analyses En aval des sites de production Bel réalise des audits de la chaîne de distribution de ses produits de transport et de conservation de ses produits. Depuis plus de afin d’assurer le respect de la chaîne du froid et des conditions (clients importateurs), dans ses différentes zones de cinq ans, Bel partage progressivement avec ses distributeurs commercialisation, sa Charte des bonnes pratiques de stockage juridique, systèmes d’information et risques Organisation de la fonction comptable, financière, Direction des systèmes d’information et la Direction des La Direction financière du Groupe, la Direction juridique, la délégué, en charge des affaires financières, juridiques et des risques, sont placées sous l’autorité du Directeur général systèmes d’information. Elle s’articule de la manière suivante : Direction du contrôle financier ; ❍ Direction de la trésorerie et assurances ; ❍ Direction fiscale ; ❍ Directions financières des zones ; ❍ Direction des systèmes d’information ; ❍

Double traçabilité des produits Bel assure une double traçabilité tout au long de la chaîne de ❍ premières impliqués dans la fabrication d’un produit donné, valeur et peut ainsi identifier tous les fournisseurs de matières un composant donné est mis en œuvre. Le Groupe peut à mais aussi identifier tous les lots de produits dans lesquels de l’ensemble de ses produits, jusqu’au client final, dans tout moment identifier la localisation des lieux de stockage commercialisation. l’ensemble de ses réseaux de distribution et de informations relatives à la sécurité des aliments, de Les suivis permettent de connaître les flux et de stocker les ❍ transmettre rapidement les informations demandées par les assurent l’efficacité des éventuels retraits et rappels. autorités, d’identifier un risque ou isoler une production. Ils des matières premières jusqu’à l’aval des sites de Les tests de traçabilité sont effectués depuis l’identification ❍ laitières et d’ingrédients sont codifiés et tracés. Bel effectue production. Tous les fournisseurs de matières premières s’assurer de leur aptitude à fournir à sa demande des régulièrement des tests auprès de ses fournisseurs pour éléments de traçabilité complémentaires en moins de La traçabilité intégrale des produits jusqu’à leur ❍ sur les unités de vente consommateur (codes lots, date consommation est assurée par des marquages obligatoires consommation, etc.). De plus, toutes les unités logistiques limite d’utilisation optimale ou date limite de lot du produit. sont identifiées par un marquage faisant le lien avec le code de la qualité Certification et systèmes de management Le Groupe est engagé dans une démarche de certification industriels. (ISO 9001, BRC, IFS, FSCC 22000) de ses structures et sites 24 heures. Direction juridique et immobilier ; ❍ Direction des risques. ❍ Direction du contrôle financier La Direction du contrôle financier est responsable de la financières consolidées du Groupe, tant sur le plan de la production mensuelle de l’ensemble des informations consolidation statutaire que de la consolidation des données de gestion. Le service du contrôle financier prépare et reporte mensuellement Groupe dans le cadre d’un format spécifiquement adapté à au Comité exécutif les indicateurs de performancede gestion du l’activité duGroupe Bel et élaboré eninterne. Ce servicea également la responsabilitéde l’animationdu processus budgétaireet des différents réestimésréalisésdansl’année.

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comptable et financière de la Société Procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information 4.3.5

Fromageries Bel

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