Sommaire | 2 |
Politique de communication et structure du rapport Pilier III | 5 |
1. CHIFFRES CLÉS | 7 |
1.1 Typologie des risques | 10 |
1.2 Évolutions réglementaires | 11 |
Paquet Bancaire RRM | 11 |
Transposition Bâle IV | 11 |
2. FACTEURS DE RISQUE | 13 |
Risques de crédit et de contrepartie | 14 |
Risques financiers | 15 |
Risques assurance | 17 |
Risques non financiers | 18 |
Risques stratégiques, d’activité et d’écosystème | 20 |
Risques liés à la réglementation | 21 |
3. DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES | 25 |
3.1 Adéquation des dispositifs de gestion des risques | 26 |
3.2 Appétit au risque | 26 |
Principes encadrant l’appétit au risque | 26 |
Dispositif d’appétit au risque et déclinaison au sein du groupe | 27 |
Une solidité financière robuste | 27 |
Résumé du profil de risque du groupe en 2019 | 28 |
Risques émergents | 29 |
3.3 Gestion des risques | 30 |
Gouvernance de la gestion des risques | 30 |
Organisation de la gestion des risques | 30 |
Gouvernance des risques dans les établissements du groupe | 31 |
Coordination et animation des filières métiers | 32 |
Pilotage consolidé des risques | 33 |
Culture risques et conformité | 34 |
Macrocartographie des risques des établissements | 35 |
Dispositif de stress tests | 36 |
3.4 Contrôle interne | 37 |
Dispositif de contrôle permanent | 38 |
Contrôle périodique (niveau 3) | 38 |
Organisation des filières de contrôle intégrées | 40 |
Comité de coordination du contrôle interne | 41 |
3.5 Plan de prévention et de rétablissement | 42 |
4. GESTION DU CAPITAL ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES | 43 |
4.1 Cadre réglementaire | 44 |
Pilier I | 45 |
Pilier II | 45 |
Pilier III | 45 |
4.2 Champ d’application | 46 |
Périmètre prudentiel | 46 |
4.3 Composition des fonds propres prudentiels | 48 |
Fonds propres prudentiels | 48 |
Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) | 49 |
Fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1) | 50 |
Fonds propres de catégorie 2 (Tier 2) | 50 |
4.4 Exigences en fonds propres et risques pondérés | 51 |
4.5 Gestion de la solvabilité du groupe | 53 |
Fonds propres prudentiels et ratios | 53 |
Processus de surveillance et d’évaluation prudentielle | 55 |
Perspectives | 55 |
4.6 Informations quantitatives détaillées | 57 |
5. RISQUES DE CRÉDIT | 77 |
5.1 Organisation de la gestion des risques de crédit | 78 |
Politique de crédit | 78 |
Politique de notation | 78 |
Gouvernance des risques de crédit | 78 |
Dispositif de surveillance des risques de crédit | 80 |
Appréciation de la qualité des encours et politique de dépréciation | 82 |
Forbearance, performing et non performing exposures | 83 |
5.2 Mesure des risques et notations internes | 84 |
Situation du groupe | 84 |
Dispositif de notation | 84 |
Gouvernance du dispositif interne de notation | 85 |
Développement d’un modèle | 85 |
Revue des modèles du dispositif interne de notation | 86 |
Cartographie des modèles | 86 |
5.3 Techniques de réduction du risque de crédit | 90 |
Définition des sûretés | 90 |
Modalités de prise en compte selon l’approche standard ou IRB | 90 |
Conditions à remplir pour prise en compte des sûretés | 90 |
Division des risques | 91 |
Fournisseurs de protection | 91 |
Hiérarchisation des enjeux en termes de concentration de volumes de garanties | 91 |
Valorisation et gestion des instruments constitutifs de sûretés réelles | 92 |
5.4 Informations quantitatives | 93 |
Exposition au risque de crédit | 93 |
Provisions et dépréciations | 96 |
Encours non dépréciés présentant des impayés | 97 |
Encours restructurés | 98 |
Expositions non performantes et renégociées | 99 |
5.5 Informations quantitatives détaillées | 102 |
Risques de crédit – informations générales | 103 |
6. RISQUE DE CONTREPARTIE | 137 |
6.1 Gestion du risque de contrepartie | 138 |
Mesure du risque de contrepartie | 138 |
Techniques de réduction du risque de contrepartie | 138 |
6.2 Informations quantitatives | 139 |
6.3 Informations quantitatives détaillées | 140 |
7. OPÉRATIONS DE TITRISATION | 153 |
7.1 Cadre réglementaire et méthodes comptables | 154 |
Cadre réglementaire | 154 |
Méthodes comptables | 154 |
Terminologie | 156 |
7.2 Gestion de la titrisation au sein du Groupe BPCE | 157 |
7.3 Informations quantitatives | 158 |
Répartition des encours et risques pondérés | 158 |
Répartition par notation | 159 |
7.4 Informations quantitatives détaillées | 161 |
Portefeuille bancaire | 161 |
Portefeuille de négociation | 166 |
8. RISQUE DE MARCHÉ | 169 |
8.1 Politique de risques de marché | 170 |
8.2 Organisation de la gestion des risques de marché | 171 |
Suivi des risques | 171 |
8.3 Méthodologie de mesure des risques de marché | 173 |
Sensibilités | 173 |
VaR | 173 |
Stress tests | 174 |
Vérification des prix indépendante | 174 |
8.4 Informations quantitatives | 175 |
VaR Groupe BPCE | 175 |
Résultats des stress tests | 176 |
Risques pondérés et exigences en fonds propres | 177 |
8.5 Informations quantitatives détaillées | 178 |
Détail des risques pondérés au titre des risques de marché par approche | 178 |
Informations détaillées au titre des risques de marché sur le périmètre Natixis | 178 |
9. RISQUE DE LIQUIDITÉ, DE TAUX ET DE CHANGE | 183 |
9.1 Gouvernance et organisation | 184 |
9.2 Politique de gestion du risque de liquidité | 185 |
Objectifs et politique | 185 |
Gestion opérationnelle | 185 |
Politique en matière d’atténuation du risque de liquidité | 186 |
9.3 Informations quantitatives | 187 |
Coefficient emplois/ressources | 188 |
Stratégie et conditions de refinancement en 2019 | 189 |
9.4 Gestion du risque structurel de taux d’intérêt | 190 |
Objectifs et politique | 190 |
Dispositif de pilotage et de gestion du risque de taux | 190 |
Informations quantitatives | 190 |
9.5 Gestion du risque structurel de change | 191 |
Dispositif de pilotage et de gestion du risque de change | 191 |
Informations quantitatives | 191 |
9.6 Informations quantitatives détaillées sur le risque de liquidité | 192 |
Bilan cash du Groupe BPCE | 192 |
10. RISQUES JURIDIQUES | 197 |
10.1 Procédures judiciaires et d’arbitrage – BPCE | 198 |
Commissions d’échange image chèque | 198 |
10.2 Procédures judiciaires et d’arbitrage – Natixis | 199 |
Affaire Madoff | 199 |
Dépôt de plainte pénale coordonnée par l’ADAM | 199 |
Dossier MMR | 200 |
Union Mutualiste Retraite | 200 |
Titrisation aux États-Unis | 200 |
EDA Selcodis | 200 |
Fondation MPS | 201 |
Fonds à formule | 201 |
Société Wallonne du Logement | 201 |
SFF/Contango Trading SA | 201 |
Lucchini Spa | 201 |
Autorité de la Concurrence/Natixis Intertitres et Natixis | 202 |
Bucephalus Capital Limited/Darius Capital Partners | 202 |
BCE/Natixis Wealth Management Luxembourg | 202 |
AMF/NAM Finance | 202 |
AMF/NIM International | 202 |
10.3 Situation de dépendance | 203 |
11. RISQUES DE NON-CONFORMITÉ ET SÉCURITÉ | 205 |
11.1 Conformité | 207 |
Organisation | 207 |
Mesure et surveillance du risque de non-conformité | 207 |
Gouvernance et surveillance des produits | 207 |
Protection de la clientèle | 208 |
Loi française de séparation et de régulation des activités bancaires (SRAB) | 208 |
Conformité assurance | 209 |
11.2 Sécurité financière | 210 |
Organisation | 210 |
11.3 Continuité d’activité | 211 |
Organisation | 211 |
11.4 Sécurité des systèmes d’information (SSI) | 212 |
Organisation | 212 |
12. RISQUES OPÉRATIONNELS | 215 |
Organisation | 216 |
Collecte des incidents et des pertes | 217 |
Suivi des risques opérationnels | 217 |
Procédure d’alerte pour les incidents | 218 |
Mesure du risque opérationnel | 218 |
Techniques de réduction du risque opérationnel | 218 |
Risques assurances | 219 |
Natixis Assurances | 219 |
Coface | 220 |
CEGC | 221 |
13. RISQUE CLIMATIQUE | 223 |
Faits marquants et orientations stratégiques | 225 |
14. POLITIQUE DE RÉMUNÉRATION | 227 |
15. ANNEXES | 229 |
15.1 Index des tableaux du rapport Pilier III | 230 |
15.2 Table de concordance du rapport Pilier III | 232 |
15.3 Table de concordance de l’EDTF | 233 |
15.4 Glossaire | 234 |