BPCE_PILIER_III_2017_FR

5 RISQUE DE CRÉDIT

Informations quantitatives détaillées

Informations quantitatives détaillées 5.5

Les informationsquantitativesdétaillées relatives au risque de crédit dans les tableaux qui suivent viennent enrichir, au titre du Pilier III, les informationsde la sectionprécédente. Les variables clés déclinées dans les tableauxsont : l’exposition : la totalité des actifs (ex : prêts, créances, produits à ● recevoir,etc.) qui sont liés à des transactionssur le marché ou avec un client et enregistrés dans le bilan et le hors bilande la banque; la valeur exposée au risque ( Exposureat Default , EAD) ; ● la probabilité de défaut (PD) ; ● la perteen cas de défaut ( LossGivenDefault , LGD) ; ● la perte attendue ( Expected Loss, EL) : la perte susceptible d’être ● encourue compte tenu de la qualité du montage de la transaction et de toutes mesures prises pour atténuer le risque, telles que les sûretésréelles.Dans la méthodeIRBA, l’équationsuivanterésumele rapport entre ces variables : EL = EAD x PD x LGD (sauf pour les créancesen défaut); les risques pondérés(R isk-WeightedAssets , RWA) : calculésà partir ● des expositions et du niveau de risque qui leur est associé, lequel est fonctionde la qualité de crédit des contreparties. Les axes de restitution présentent les expositions par approche standard ou IRB, par zone géographique,par secteur d’activité et par maturité. Ils présentent également la qualité de crédit par approche standard ouIRB, par zone géographique et par secteurd’activité. Les tableaux sont présentés au titre du risque de crédit après application des techniques de réduction du risque et y compris laCVA. Les ventilations sont présentées sans substitutionpar le segment du garant. Sont présentéségalementl’expositionau risque de crédit après effets de l’atténuation ainsi que les effets des dérivés de crédit sur les risques pondérés.

Les expositions au risque de crédit sont présentées par catégorie de débiteurs listésci-dessous: banques centraleset autres expositionssouveraines : centralisation ● de l’épargne réglementée auprès de la Caisse des dépôts et consignations, impôts différés et réserves ; administrations centrales : créances sur les états souverains, les ● administrationscentrales et assimilées, les banques multilatérales de développement et les organisations internationales; secteur public et assimilé : créances sur les établissementspublics ● nationaux, les collectivités locales ou autres entités du secteur public, y compris lelogementsocial privé; établissementsfinanciers : créancessur les établissementsde crédit ● réglementés et assimilés, y compris les chambres de compensation ; entreprises : les autres créances, en particulier les grandes ● entreprises, les PME-PMI, ETI, assurances,fonds, etc. ; clientèle de détail : créances sur les particuliers, les très petites ● entreprises, les professionnels ainsi que les entrepreneurs individuels ; l’exposition à la clientèle de détail est en outre décomposée en ● plusieurs catégories : expositionsgarantiespar une hypothèquesur un bien immobilier hors PME, expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier dont PME, expositions renouvelables,autre expositionsur clientèle de détail, dont PME et autre expositionsur clientèle de détail hors PME ; titrisations: créancesrelativesà des opérations de titrisation ; ● actions : expositionsreprésentantdes titresde participation ; ● autres actifs : cette catégorie inclut tous les actifs autres que ceux ● dont le risque porte sur des tiers (immobilisations, survaleurs, valeurs résiduelles sur crédit-bail…).

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Rapport sur les risques Pilier III 2017