BPCE_PILIER_III_2017_FR

RISQUE DE CRÉDIT Mesure des risques et notations internes

Revuedes modèles du dispositif interne de notation La DRCCP du Groupe BPCE est en charge des revues des modèles internes du groupe, lors de la constructiond’un nouveau modèle ou d’une évolution de modèle existant. Elle s’assure également de la revue annuelle des backtestings des modèles de risque de crédit, de marché et de gestionactif-passif.

Le niveaude détail de la revue est adaptéen fonctionde la nature des travaux examinés. Dans tous les cas, elle comporte a minima une revue sur base documentairesur l’aspect quantitatifdes systèmes de notation. Dans le cas d’un nouveau modèle ou d’une évolution majeure cette revue est complétée par la vérification des codes informatiques et la réalisation de tests complémentaires (calculs contradictoires). Ce champ d’intervention du pôle Validation peut être étendu en amont et en aval à une investigation de la qualité des données, de l’implémentation dans les systèmes et de l’insertion opérationnelle. En conclusion,la revue apporte un avis sur la validité des modèles et des paramètresassociés pour les risques de crédit et de contrepartie ainsi que pour les modèles autorisés pour le calcul des exigences en fonds propres. Elle apporte également un avis sur la conformité à la réglementation prudentielle. Elle est accompagnée, lorsque nécessaire, de préconisations.

L’équipe de validation mène les analyses de façon indépendante en respectantune charte et des procéduresqui décriventles interactions avec les entités modélisatricesainsi que le déroulementde la revue. Cette revue s’appuie sur une grille de critères qualitatifs et quantitatifset abordeprincipalement les points suivants : la documentation; ● la méthodologie, dont la validité des hypothèses ; ● la performance ; ● la robustesse ; ● le respectde la réglementation. ● Cartographie des modèles La DRCCP maintientà jour une cartographiedes modèles de notation interne du groupe, qui précise leur portée en termes de segments et d’entités du groupe, ainsi que leurs principales caractéristiques,dont une note globaleissue de la revue annuelledes modèles,caractérisant la performance et la fraîcheur des modèles (ancienneté/année de développement). Le tableau ci-dessous répertorie les modèles internes de crédit du groupe utilisés pour la gestion des risques et lorsqu’ils sont autorisés par le superviseur, le calcul des exigences en fonds propres au sein des réseaux Banque Populaire et Caisse d’Epargne, de Natixis et ses filiales, duCrédit Foncier et de Palatine.

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Depuis 2016, le dispositif a été enrichi par de nouveauxmodèles afin de mieux prendreen compteles spécificitésde certainspérimètres.En particulier, deux modèles de notation des petites entreprises (3 millions d’euros < CA < 10 millions d’euros) ont été déployés en octobre 2017. Ces modèles s’appuient sur des variables de comportementde compte et des données financières de l’entreprise. Les contrats de financementtransactionnelde matières premières et de financement avec actions cotées donnent lieu à des modèles dédiés de perte en casde défaut.

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Rapport sur les risques Pilier III 2017

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