BPCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2017

Pays d’implantation

Activités

Pays d’implantation

Activités

BIC BRED (SUISSE) SA

Banque

Société de Recouvrement de Créances Promotion immobilière Conseilet développement international Conseil eninvestissement financier Promotion immobilière Capital investissement Capital investissement

EL ISTIFA MEDAI SA

COFACE RE

Réassurance

Coface Switzerland– succursale (Coface SA)

Assurance

PRAMEXINTERNATIONAL SARL TUNIS SOCIÉTÉ DU CONSEILET DE L’INTERMÉDIATION FINANCIÈRE

EURO PRIVATE EQUITY SA

Gestiond’actifs

FONDS LAUSANNE

OPCVM

NATIXIS INVESTMENT MANAGERS SWITZERLAND SARL

TUNIS CENTER

Gestiond’actifs

UNIVERSINVEST(SICAR)

TAÏWAN Coface Taïwan– succursale (Coface Europe)

UNIVERSPARTICIPATIONS(SICAF)

Assurance-crédit et services liés

TURQUIE COFACE SIGORTATURQUIE

NATIXIS INVESTMENT MANAGERS SECURITIESINVESTMENT CONSULTING CO. LTD

Assurance

URUGUAY NATIXIS INVESTMENT MANAGERS URUGUAY SA

Gestiond’actifs

NATIXIS TAIWAN

Établissement financier

Distribution

THAÏLANDE BRED IT

VANUATU BRED VANUATU

Services informatiques

Banque

TUNISIE

Investissements immobiliers

Crédit-bail mobilier et immobilier

FONCIÈREDU VANUATU

ARAB INTERNATIONAL LEASE BANQUE TUNISOKOWEITIENNE

VIETNAM BPCE InternationalHo Chi Minhcity (succursale Viêt Nam)

Banque

Établissement de crédit spécialisé

5

Note 19

Honoraires des commissaires aux comptes

Les honoraires comptabilisésau titre des missions réalisées par les commissairesaux comptes pour l’ensemble du Groupe BPCE (y compris les commissairesaux comptes qui ne relèvent pas du même réseau que les responsablesdu contrôle des comptes de BPCE), sont pour les exercices 2016 et 2017:

Autres réseaux de commissaires aux comptes

Commissaires aux comptes responsables du contrôle des comptes de BPCE

PwC

Mazars

Deloitte

KPMG AUDIT  (2)

Montant

 %

Montant

 %

Montant

 %

Autres

Total

en milliers d’euros  (1)

2017

2016 2017

2016 2017 2016 2017

2017

2016 2017

2016 2017 2016 2017 2016

2017

2016

2016

Missionsde certification des comptes 12 803 11 009 79 % 70 % 7 080 6 232 83 % 70 % 10 746 9 068 66 % 56 % 5 606 5 558 1 877 2 063 38 112 33 930 Services autresquela certification des comptes  (3) 3 358 4 824 21 % 30 % 1 501 2 701 17 % 30 % 5 453 7 108 34 % 44 % 677 724 27 29 11 015 15 385 16 161 15 833 100 %100 % 8 581 8 933 100 %100 %16 199 16 176 100 %100 % 6 283 6 282 1 904 2 092 49 127 49 315 Les montantsportentsur les prestationsfigurantau comptede résultatde l’exercicey compris,notamment,la TVA non récupérable. (1) Pour le réseauKPMGaudit, les montantsintègrentles honorairesversésà celui-cidès lors qu’il est signatairedes comptesdes établissementsactionnaires(et leurs filiales)ou des filialesdirectesde (2) BPCESA. En conséquence,ils tiennentcomptepour l'essentieldes honorairesverséspar les filialesde Natixis (pourun montantde 1,7 millionsd’eurospour des missionsde certification)et de 3,3 millions d’eurospourdes servicesautresque la certificationdes comptespour le GroupeNatixiset de 2,8 millionsd'eurospar BPCESA. En 2017, les "servicesautres que la certificationdes comptes"portentessentiellementsur des missionsréaliséesà la demandede BPCE pour 1,4 millionsd'eurosdont 0,7 million d'eurosrelatifs (3) aux travauxBCBS 239 réaliséspar Deloitte,0,5 milliond'eurospour des lettresde confortrelativesà des émissions,ce montantétant répartientre les 3 commissairesaux comptesde BPCE et 0,2 milliond'eurosde consultationseffectuéespar PwC ainsi qu'auxmissionseffectuéesà la demandede NatixisSA et ses filiales (7,5 millionsd'euros)notammentpour le projetmove#2018sur BPCE vie à hauteurde 0,7 milliond'euroseffectuépar Deloitte,pour des travaux liés au projetFRTBsur NatixisParis à hauteurde 0,5 milliond'euroseffectuéspar Mazars,au projetBCBS239 sur Natixis Paris à hauteurde 0,7 milliond'euroseffectuépar Deloitte,pour une assistancesur la missionBCE bad loans sur NatixisParis à hauteurde 0,3 milliond'euroseffectuéepar Deloitte,pour le projet EMIR sur NatixisParisà hauteurde 0,2 milliond'euroseffectuépar PwCet des missionsrécurrentesde Tax servicessur NIM à hauteurde 0,6 milliond'eurosprincipalementeffectuéespar PwC. TOTAL Variation (%) 2 % - 4 % - - - 9 % -

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Document de référence 2017