BPCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

GESTION DES RISQUES Risque de crédit

La fin de l’option de 180 jours en matière d’encours garantis par un bien immobilier, les guidelines du comité de Bâle sur le contrôle interne du 4 avril 2017 sur le traitement prudentiel des définitions des non performingexposures et forbearance , les guidelines du l’EBA publiées en septembre 2016 sur l’application de la définition du défaut au titre de l’article 178 du règlement (UE) n o 575/2013 ainsi que la publicationen mars 2017 par la BCE des lignes directricessur les prêts non performantsparticipentà privilégierla convergencedes notions de nonperformingexposures et de défaut bâlois.

Une industrialisationdu process de recensementpour les expositions clientèle de détail en forbearance a été mise en place. Elle est complétéepar un guide de qualificationà dire d’expert des situations de forbearance , notamment sur les financementsà court, moyen et long termes des contreparties hors retail. Les informationsrelatives aux expositions forbearance,performing et non performing s’ajoutent néanmoins à celles déjà fournies sur le défaut et l’ impairment .

3

3.5.2

Mesure des risqueset notations internes

FACTEURS AYANT EU UN IMPACT SUR LES PERTES SUBIES AU COURS DE LA PÉRIODE Les effets de la dépréciation du dollar sur les actifs pétroliers de nouvelle génération se sont amoindris en 2017. Par ailleurs le cours du pétrole ayant progressivement remonté, les opérateurs et les opérations en difficultés non déjà restructurés ont vu leur situation financière s’améliorer. La baisse des défaillances d’entreprises a permis de réduire sensiblement l’impact du coût du risque. Il reste que les principaux

facteurs de défaillance récurrents sont toujours la survenance d’un impayé client, les délais de paiement des clients et les erreurs de gestion dumanagementdes entreprises.

SITUATION DU GROUPE Le GroupeBPCE a obtenu l’autorisationdes autoritéscompétentessur les homologations IRB suivantes.

PÉRIMÈTRE D’APPLICATION DES MÉTHODES STANDARD ET IRB POUR LE GROUPE ➡

Filiales Crédit Foncier/ Banque Palatine/ BPCE International

Réseau Banque Populaire

Réseau Caisse d’Epargne

Segment de clientèle

Natixis

BPCE SA

Banques centrales et autresexpositions souveraines

IRBF IRBF

Standard Standard Standard Standard

Standard Standard Standard

IRBA IRBA

IRBF IRBF

Administrationscentrales Secteurpublic etassimilé Établissementsfinanciers

Standard

Standard

Standard

IRBF

Standard IRBA/Standard

IRBF

Entreprises(CA * > 3 millions d’euros)

IRBF/Standard

Standard

Standard

IRBA

Standard

Clientèlede détail

IRBA

IRBA

Standard

Standard

*

CA : chiffred’affaires.

RÉPARTITION DE L’EAD PAR APPROCHE POUR LES PRINCIPALES CATÉGORIES ➡

31/12/2017

31/12/2016

EAD

EAD

Standard

IRBF

IRBA

Standard

IRBF

IRBA

en %

Banques centraleset autresexpositionssouveraines

30 % 45 % 25 % 35 % 46 % 19 % 53 % 27 % 20 % 56 % 26 % 17 %

Administrationscentrales Secteurpublic etassimilé Établissementsfinanciers

99 %

0 %

1 % 100 %

0 %

0 %

37 % 24 % 39 % 45 % 11 % 44 % 37 % 24 % 39 % 35 % 22 % 43 %

Entreprises

Clientèlede détail

15 %

0 % 85 % 16 %

0 % 84 %

157

Document de référence 2017