BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

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FACTEURS ET GESTION DES RISQUES

DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES

DISPOSITIF DE STRESS TESTS Le Groupe BPCE a développé depuis 2011 un dispositif de stress tests pouvant être réalisés par modules de risques pour répondre aux besoins d’analyse stratégique du Groupe et aux besoins réglementaires.

Ces exercices de stress tests sont de deux types : test internes (y.c. reverse stress tests) ; • stress test réglementaires (notamment le stress test EBA de 2021 dont la • publication a eu lieu le 30 juillet 2021). La gouvernance des stress tests du Groupe est fondée sur une approche globale couvrant toutes les entités du Groupe tenant compte de leurs caractéristiques spécifiques et couvrant les risques ci-dessous : risques de crédit : variation du coût du risque et des risques pondérés ; • portefeuille de titrisation et risque de contrepartie : variation des dépréciations • et des risques pondérés ; risques de marché : chocs des marchés, variation des portefeuilles titres et des • risques pondérés ; risques opérationnels ; • risques assurance. • Les risques associés aux expositions souveraines sont traités en fonction de leur classification comptable dans le risque de marché ou le risque de crédit. Pour chacune des typologies de risques, des modélisations sont utilisées pour déterminer les impacts des scénarios sur les différentes lignes du compte de résultat et des exigences en fonds propres.

Les méthodologies utilisées pour réaliser les projections reposent sur : la méthodologie prescrite par la BCE et l’EBA pour les stress tests • réglementaires ; des méthodologies internes adaptées au business model du Groupe, dans le • cadre de l’exercice budgétaire et de la gestion des risques. Lors de ces stress tests, plusieurs scénarios sont testés afin d’évaluer l’ensemble des impacts :

Scénario baseline Scénarios adverses ICAAP Scénarios adverses PPR Scénarios reverses

Scénario central correspondant au scénario budgétaire

Scénarios à la fois sévères et plausibles permettant de fournir une information pertinente sur les risques et la capacité de résisitance dans le cadre de l'ICAAP. Scénarios utilisés dans le cadre du Plan Préventif de Rétablissement afin d'évaluer la capacité de rétablissement du Groupe. Scénarios réalisés en amont des scénarios de stress afin d'estimer ex ante la sévérité requise pour l'ICAAP et le PPR.

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