BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2021

31/12/2021

31/12/2020

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (3)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (3)

Autres actifs financiers (1)(2)

Autres actifs financiers (1)(2)

Total

Total

en millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

8 378

8 378

10 087

10 087 13 715 23 802

10 567 18 945

3 416 3 416

44 44

14 028 22 406

8 683

5 011 5 011

21 21

Titres de dettes

18 770

Prêts aux établissements de crédit (hors opérations de pension) Prêts à la clientèle (hors opérations de pension)

378

378

966

2

968

4 607

1 881

6 488

2 932

2 049

4 981

Opérations de pension (4)

58 145 62 752 41 575 46 672 13 726

58 145 65 012 42 598 46 672 13 726

67 019 69 951 32 733 44 863 15 394

67 019 72 968 33 788 44 863 15 394

Prêts

2 259 1 023

3 015 1 055

2

Instruments de capitaux propres

/// /// ///

/// /// ///

Dérivés de transaction (4)(5) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

183 671 190 815 Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autres titres de dettes (1) (2 968 millions d’euros au 31 décembre 2021 contre 4 578 millions d’euros au 31 décembre 2020). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivités locales. Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant de 1 023 millions d’euros au 31 décembre 2021 contre 1 055 millions d’euros au 31 décembre 2020. Les critères de classement des actifs financiers en juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le groupe sont communiqués en note 2.5.1. (2) Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable ». (3) Les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 (cf. note 5.18.1). (4) Les informations au 31 décembre 2020 n’ont pas été retraitées du changement du mode de comptabilisation et de présentation des swaps de devises (cf. note 5.2.3). (5) 6 698 44 190 414 181 711 9 081 23

5

429

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