BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période

Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

vers une autre catégorie comptable

Ventes/ Rembour- sements

de et vers un autre niveau (2)

Achats/ Émissions

Autres variations (3)

31/12/2020 (4)

01/01/2020

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Dettes représentées par un titre

809

16

(26)

524 297

(748) (186)

574

Instruments dérivés

1 685

201

(240) (179)

(76) (55)

(215)

1 467

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

593 315 460 316

41

5

(29)

(5)

369 601 226 263

167

(30) (11) (20)

289

(164)

45

(20)

10

13 (4) (1)

(71)

(175)

(20)

4

1 4

(13)

Autres dérivés

1

3

8

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (5)

2 494

217 119

(266)

821

(933)

(76)

(215)

2 042

Instruments dérivés

433 433

1 1

6 6

(93) (36) (56)

4 4

89 89

561 536

Dérivés de taux Dérivés actions

38 81

25

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Dettes représentées par un titre

433

119 (20)

1

6

(93)

4

89

561

9 366

422

4 627

(5 376)

(53)

(212)

8 754

Autres passifs financiers

2

2

4

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

9 368

(21)

422

4 627

(5 376)

(51)

(212)

8 758

5

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sont mentionnés en note 4.3. (1) Les principaux transferts de et vers le niveau 3 sont décrits dans la note 10.1.3. (2) Les autres variations incluent notamment l’effet des variations de périmètre et des écarts de change (3) Les informations au 31 décembre 2020 n'ont pas été retraitées du changement du mode de comptabilisation et de présentation des swaps de devises (cf. note 5.2.3). (4) Hors couverture économique. (5)

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