BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

5.11.1

DETTES ENVERS LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

31/12/2021

31/12/2020

en millions d’euros

Comptes à vue

7 694 3 944

9 471 2 710

Opérations de pension

Dettes rattachées

3

6

Dettes à vue envers les établissements de crédit et assimilés

11 641 137 041

12 187 117 556

Emprunts et comptes à terme (1)

Opérations de pension

6 886

7 607 (373)

Dettes rattachées

(1 317) 142 610

Dettes à termes envers les établissements de crédit et assimilés

124 790

Dépôts de garantie reçus

1 140

1 439

TOTAL DES DETTES ENVERS LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 138 416 La dette liée au refinancement à long terme TLTRO3 auprès de la BCE s’élève à 97 milliards d’euros au 31 décembre 2021 (82 milliards d’euros au 31 décembre 2020) et a donné (1) lieu à la comptabilisation d’un produit d’intérêt dans le poste intérêts et produits assimilés sur la base d’un taux bonifié de - 1 % applicable sur la période dans la mesure où le groupe estime hautement probable d’atteindre les objectifs de stabilité d’encours de prêts définis par la BCE. 155 391

La juste valeur des dettes envers les établissements de crédit et assimilés est présentée en note 10.

5.11.2

DETTES ENVERS LA CLIENTÈLE

31/12/2021

31/12/2020

en millions d’euros

Comptes ordinaires créditeurs

285 152 104 245 82 279 107 939

266 086 100 781 82 058 99 839 282 681 13 917 59 118 3

Livret A

Plans et comptes épargne – logement Autres comptes d’épargne à régime spécial

Dettes rattachées

4

Comptes d’épargne à régime spécial

294 467

Comptes et emprunts à vue Comptes et emprunts à terme

9 737

70 540

Dettes rattachées

1 135

1 339

Autres comptes de la clientèle

81 412

74 374

Opérations de pension

3 205 1 036

5 225 2 453

Autres dettes envers la clientèle

Dépôts de garantie reçus

45

18

TOTAL DES DETTES ENVERS LA CLIENTÈLE

665 317

630 837

Le détail des livrets d’épargne responsable est présenté au chapitre 2 « Déclaration de performance extra-financière » (note 2.3.4 « Accompagner nos clients vers une économie bas carbone directe »).

La juste valeur des dettes envers la clientèle est présentée en note 10.

5.12

COMPTES DE RÉGULARISATION ET PASSIFS DIVERS

31/12/2021

31/12/2020

en millions d’euros

Comptes d’encaissement Produits constatés d’avance (1)

2 596

1 621 1 504 2 606 6 612 1 882 6 719 1 719 12 343 10 320 22 662

949

Charges à payer

2 889 3 026 9 460

Autres comptes de régularisation créditeurs (1) Comptes de régularisation – passif

Comptes de règlement créditeurs sur opérations sur titres

792

Créditeurs divers (2)

7 980 1 882

Passifs locatifs Passifs divers

10 654 20 114

TOTAL DES COMPTES DE RÉGULARISATION ET PASSIFS DIVERS

variation des produits constatés d’avance est liée notamment à une modification de la présentation des prêts à taux zéro (PTZ) (cf. note 5.5.3). (1) Les informations au 31 décembre 2020 n’ont pas été retraitées du changement du mode de comptabilisation et de présentation des swaps de devises (cf. note 5.2.3). (2)

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