BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

5

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2021

31/12/2021

31/12/2020

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (3)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (3)

Autres actifs financiers (1) (2)

Autres actifs financiers (1) (2)

Total

Total

millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

11 339 12 364 23 703

11 339 19 112 30 451

12 053

12 053 18 002 30 055

6 704 6 704

44 44

9 893

8 089 8 089

21 21

Titres de dettes

21 945

Prêts aux établissements de crédit (hors opérations de pension) Prêts à la clientèle (hors opérations de pension)

20

3

23

4 607

2 890

7 497

2 932

3 199

6 132

Opérations de pension (4)

56 170 60 777 45 098 43 712 13 473

56 170 63 667 47 617 43 712 13 473

65 947 68 880 36 278 40 233 15 340

65 947 72 102 38 529 40 233 15 340

Prêts

2 890 2 519

3 219 2 251

3

Instruments de capitaux propres

/// /// ///

/// /// ///

Dérivés de transaction (4) (5) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

186 762 196 260 Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autres titres de dettes (1) (5 885 millions d’euros au 31 décembre 2021 contre 7 280 millions d’euros au 31 décembre 2020). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivités locales. Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant de 2 519 millions d’euros au 31 décembre 2021 contre 2 251 millions d’euros au 31 décembre 2020. Les critères de classement des actifs financiers en juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le Groupe BPCE sont communiqués en (2) note 2.5.1. Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable ». (3) Les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 (cf. note 5.18.1). (4) Les informations au 31 décembre 2020 n’ont pas été retraitées du changement du mode de comptabilisation et de présentation des swaps de devises (cf. note 5.2.3). (5) 12 113 44 198 919 182 677 13 560 23

270

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 | GROUPE BPCE

www.groupebpce.com