BIC - Document de référence 2018

RISQUES

Procédures de gestion des risques et de Contrôle Interne mises en place par la Société et assurances

2.4.3.

ACTEURS DE LAGESTION DES RISQUES ET DU CONTRÔLE INTERNE, STRUCTURE(S) SPÉCIFIQUE(S) EN CHARGE/RÔLESRESPECTIFS ET INTERACTIONS

opérationnelles sont conformes au budget. Le cas échéant, il accorde une attention toute particulière aux variations et s’assure que desmesurescorrectives sont misesen place. En complément du budget, des prévisions sont préparées et révisées au cours de l’année et ce, afin de contrôler l’avancement du budget en fonction des évolutions du marché. Par ailleurs, le Groupe a développé un processus de planification stratégique qui permet d’identifier lesfutures opportunités decroissance. Le 13 février 2019, le Groupe BIC a annoncé la création du Comité Exécutif du Groupe BIC. Ce comité est une équipe composée de sept membresqui se rencontrerontrégulièrementet avec lesquels Gonzalve Bich, Directeur Général, travaillera en étroite collaborationpour définir le projet et la stratégie à long terme du Groupe BICau serviced’une croissancerentable. Le Comité Exécutifintégreratrois nouvellesfonctions: Le Directeur Insights and Innovation Groupe - Thomas Brette ; ● Le Directeur Supply Chain Groupe - Peter Dalsberg ; ● Le Directeur Commercial Groupe - Benoît Marotte. ● Le Comité Exécutif englobera, en outre, les fonctions existantes suivantes : Le Directeur Briquets Groupe - François Clément-Grandcourt ; ● Le Directeur Financier Groupe - James DiPietro ; ● La Directrice des Ressources Humaines - Alison James ; ● La fonction Stratégie Internationale et Business Development ● Groupe. Cette nouvelle organisationpermettraau Groupe BIC de bénéficier de l’expérience et des compétences de tous ces dirigeants, pour réaliser pleinement le potentiel de croissance. Pour encore plus d’efficacité,le Comité Exécutif pourra dorénavants’appuyersur les contributions et la vision plus élargie d’une équipe de direction étendue (« LeadershipTeam ») dès qu’il aura besoin de faire appel à des connaissances et à une expertise plus vaste ou plus approfondie. Le Comité d’Audit 2.4.3.3. Le Comité d’Audit (cf. § 4.1.2.6. Comités du Conseil d’Administration)effectue notammentune surveillanceattentive et régulière des dispositifs de gestion des risques et de Contrôle Interne. Il a la possibilité d’entendre le responsable de l’audit interne, de donner son avis sur l’organisation de son service et d’être informé de son travail. Il est destinataire d’une synthèse annuelle desrecommandations de l’audit interne. Le DépartementContrôle et Audit 2.4.3.4. Interne (C&AI) Le Département Contrôle et Audit Interne est rattaché opérationnellement à la Direction Financière du Groupe BIC et reporte sur demande au Comité de Direction et au Président du Conseild’Administration. Ce département réalise des missions sur les domaines tant financiersqu’opérationnelset émet une appréciationindépendante du degré de conformitéavec les politiques,règles et procéduresdu Groupe.Il porte son attention sur : les revues de cycles et de processus opérationnels (dont ● notamment les ventes et encaissements, les achats et décaissements, les actifs immobilisés, les stocks, la paie, la gestion de la trésorerie ou la procédure d’enregistrement des écritures comptables), tant au niveau des filiales qu’au niveau du siège social ;

La gestion des risques et du Contrôle Interne mis en place par le Groupe BICfait partieintégrante deson organisation.

Le Conseil d’Administration 2.4.3.1. Le Conseil d’Administration de SOCIÉTÉ BIC, représentant les actionnaires, agit en toutes circonstances dans l’intérêt de la Société. Il revoit et approuve également les objectifs stratégiques de la Société. Le Comité de Direction 2.4.3.2. Le Comité de Direction, sous la Direction de Gonzalve Bich, Directeur Général de SOCIÉTÉ BIC, est composé de 13 membres dont l’objectif principal est de mettre en place la stratégie de l’entreprisedéfinie par le Conseil d’Administration.Il est également responsable de la définition, de la mise en œuvre et de la supervisiondes moyenspour atteindreles objectifsfixés. Aux côtés de Gonzalve Bich, les membres suivants composent le Comité de Direction : représentants opérationnels responsables de continent : ● Benoit Marotte, Directeur Général Europe, Amérique du • Nord et Asie-Pacifique, Chris Mills, remplacé par Mary Fox, Directeur/Directrice • Général(e) Amérique du Nord, Ricardo Ibarra, Directeur Général Amérique latine, • Peter Van den Broeck, Directeur Général Moyen-Orient, • Afrique et Inde ; représentants des catégories : ● Peter Dalsberg, Directeur Général Papeterie, • François Clément-Grandcourt, Directeur Général Briquets, • • Présidente de la Fondation BIC, Secrétaire du Conseil et Directeur Générale Déléguée, Timothy Perman, Directeur de la Stratégie et du Business • Development, Alison James, Directrice des Ressources Humaines, • James DiPietro, Directeur Financier et Directeur Général • Délégué, Édouard Maruani, Directeur Juridique, • Laurent Serano, Directeur de la Technologie de • l’Information. Les représentants des catégories sont responsables de la production, du développement de nouveaux produits, de la recherche et du contrôle qualité. Par ailleurs, ils conçoivent et proposent leplan stratégiqueà long terme pour leurcatégorie. Le Comité de Direction veille aussi à la qualité du Contrôle Interne et s’assure de la bonne couverture des risques. Il s’assure, par l’intermédiaire du Directeur Financier du Groupe BIC, que les indicateurs sont consolidés afin de vérifier que les performances Thomas Brette, Directeur Général Rasoirs ; • représentants de fonctions transversales : ● Marie-Aimée Bich-Dufour, Développement Durable,

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