Atos - Document de référence 2016

E Finance E.4

Etats financiers consolidés

Hypothèses retenues pour la construction de l’échéancier des passifs Les passifs financiers ont été évalués sur la base : du taux de change au 31 décembre 2016 ; et • des taux d’intérêt présentés ci-après. • Les taux d’intérêt effectifs au 31 décembre 2016 ont été les suivants :

comptable Valeur nette

effectif Taux d’intérêt

Juste valeur

(en millions d’euros)

Emission obligataire

900,0 580,0

900,0 580,0

2,44% 0,48% 2,39%

Prêts bancaires

Contrats de location-financement

42,5

42,5

Autres passifs financiers

118,1

118,1

-

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

1 640,6

1 640,6

Variation de l’endettement net sur l’exercice

31 décembre 2015

31 décembre 2016

(en millions d’euros)

Trésorerie/(Endettement) net(te) en début de période

593,1

989,1 -568,0 -600,0 489,8 279,0

Souscription de nouveaux emprunts

-6,0

Emission obligataire

-300,0

Remboursement d’emprunts à long et moyen termes

49,0

Variation de trésorerie à court terme Nouveaux contrats de location-financement

189,5

-4,9

-0,2 -0,3

Emprunts à long et moyen termes des sociétés cédées au cours de la période Emprunts à long et moyen termes des sociétés acquises au cours de la période termes Incidence des variations de cours des monnaies étrangères sur les emprunts à long et moyen 

-

-18,2

-46,7

-0,3 -0,8

43,6 -0,3

Participation des salariés en France transférée en fonds d’emprunt Autres mouvements liés aux opérations de financement

-20,1

7,1

Trésorerie/(Endettement) net(te) en fin de période

481,4

593,1

Juste valeur et caractéristiques des instruments financiers

Note 23

31 décembre 2015

31 décembre 2016

Actif

Passif

Actif

Passif

(en millions d’euros)

Contrats de change à terme

10,1

-8,9

9,5

-13,4

S’analysant comme : Non courants

0,1

-1,4 -7,5

1,4 8,1

-4,7 -8,7

Courants

10,0

La juste valeur des instruments financiers est fournie par les contreparties bancaires.

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