Atos - Document de référence 2016

E Finance E.4

Etats financiers consolidés

Résultat financier

Note 6

opérationnels pour 31,1 millions d’euros. Le résultat financier du Groupe s’est soldé par une charge de 49,2 millions d’euros sur l’exercice (contre une charge de 45,2 millions d’euros en 2015). Il est composé d’un coût de l’endettement financier net de 18,1 millions d’euros et de coûts financiers non

Coût de l’endettement financier net

Exercice 2015

Exercice 2016

(en millions d’euros)

Charges d’intérêt sur opérations de financement Intérêts financiers liés aux locations-financement Résultat des cessions d’équivalents de trésorerie

-17,0

-11,9

-1,2

-1,9

0,1 0,0

0,3

Gains/(pertes) liés à la couverture de l’exposition au risque de taux d’intérêt

-3,9

COÛT DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET

-18,1

-17,4

d’euros sur l’exercice précédent à 18,1 millions d’euros sur l’exercice 2016, et a résulté des éléments suivants : Le coût de l’endettement financier net est passé de 17,4 millions l’endettement brut moyen sur la période pour un montant de • 2014,1 millions d’euros (contre 1 185,5 millions d’euros en 2015) au taux moyen de 1,60% (contre 2,32% en 2015). Le coût de l’endettement brut moyen s’explique principalement par : 1 058,6 millions d’euros (comparé à 687,2 millions d’euros en 2015) portant intérêts à hauteur de 0,48%, le tirage sur le crédit syndiqué utilisé pour une moyenne de •

600,0 millions d’euros en juillet 2015 portant intérêt au taux fixe de 2,375%, l’émission d’un emprunt obligataire d’un montant de • l’émission d’un emprunt obligataire d’un montant de • 300,0 millions d’euros en septembre 2016, augmentant pour 90 millions d’euros l’endettement brut moyen de l’année, portant intérêt au taux fixe de 1,444%, un montant moyen de 260,7 millions d’euros portant intérêt au taux effectif de 4,03% ; d’autres sources de financement, incluant la titrisation, pour • intérêt au taux moyen de 1,0% contre 0,91% en 2015. une trésorerie moyenne brute de 1 418,3 millions d’euros en • 2016 comparée à 1 105,3 millions d’euros en 2015 et portant

Autres produits et charges financiers

Exercice 2015

Exercice 2016

(en millions d’euros)

Gains/(pertes) de change et couvertures liées

14,5 -5,5

-1,2

Gains/(pertes) liés à la réévaluation des contrats de change à leur valeur de marché

7,4

Autres produits/(charges) financiers

-40,1

-34,0

TOTAL AUTRES PRODUITS/(CHARGES) FINANCIERS

-31,1

-27,8

Dont :

autres charges financières • autres produits financiers •

-71,5

-68,6

40,4

40,8

Les coûts financiers non opérationnels se sont élevés à 31,1 millions d’euros, contre 27,8 millions d’euros en 2015 et étaient principalement composés des coûts financiers des pensions (28,9 millions d’euros en 2016 contre 29,3 millions d’euros de charges en 2015) et du gain net des effets de change

de 9,0 millions d’euros contre un gain net de 6,2 millions d’euros

en 2015. 

d’intérêts sur les actifs. Les coûts fianciers des pensions représentaient la différence entre les coûts de l’actualisation des engagements et les revenus

Trusted partner for your Digital Journey

172