Assystem - Document de référence 2016

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ÉTATS FINANCIERS

COMPTES ANNUELS 2016

CHARGES À PAYER

NOTE 13

● Fournisseurs – Factures non parvenues :

7 773 milliers d’euros. 1 638 milliers d’euros. 386 milliers d’euros.

● Dettes fiscales et sociales :

● Intérêts courus sur emprunts et dettes financières :

ENGAGEMENTS HORS BILAN

NOTE 14

Engagements donnés/recus

Engagements donnés (en milliers d’euros)

Montant

Avals et cautions Engagements reçus

5 355

Montant 40 000

Crédit renouvelable non utilisé

Engagements réciproques

Paiements dus par période À moins d’un an De un à cinq ans À plus de cinq ans

Obligations (en milliers d’euros) Contrats de location simple • véhicules

Total

36

30

6

– – –

• locaux

860 896

430 460

430 436

Total

Instruments financiers dérivés Afin de sécuriser les marges opérationnelles relatives aux contrats significatifs libellés en devises, le Groupe utilise des couvertures de change sous la forme principalement d’achat et/ou vente à terme. Ainsi pour la couverture des opérations intra-groupe significatives en devises, le Groupe a recours à des swaps de trésorerie.

Les principes comptables applicables aux instruments financiers à terme et aux opérations de couverture ont été modifiés par le règlement ANC n° 2015-05 du 2 juillet 2015. Assystem a choisi d’appliquer ce nouveau règlement de façon anticipée au 31 décembre 2016. La réévaluation au bilan de l’ensemble de ces ventes à terme représente, à la fin de l’exercice 2016, 801 milliers d’euros, classée au passif en instruments de trésorerie.

CHIFFRE D’AFFAIRES

NOTE 15

Le chiffre d’affaires se compose de prestations administratives, de gestion et de facturations liées à la mise à disposition de compétences diverses, essentiellement au profit des filiales du groupe Assystem.

Une segmentation du chiffre d’affaires par secteur d’activité n’est pas pertinente. Une distinction par zone géographique ne serait pas significative.

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ASSYSTEM

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016