Assystem - Document de référence 2016

ÉTATS FINANCIERS

COMPTES ANNUELS 2016

INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN ET AU COMPTE DE RÉSULTAT

NOTE 3

3.1 Variation de l’actif immobilisé brut

Valeurs brutes à l’ouverture de l’exercice

Augmentations des valeurs brutes

Diminutions des valeurs brutes

Valeurs brutes à la fin de l’exercice

En milliers d’euros

Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières

743

27 43

23 20

747

4 423

4 446

393 889 399 055

55 374 55 444

22 713 22 756

426 550 431 743

Total général

bureau pour 696 milliers d’euros et d’œuvres d’art pour 251 milliers d’euros. Les variations des immobilisations financières correspondent essentiellement aux acquisitions de titres de participation précédemment évoquées dans la note 1, à de nouveaux prêts accordés à des filiales ainsi qu’aux opérations sur actions propres, détaillées à la note 3.2 ci-dessous.

Les immobilisations incorporelles correspondent à des logiciels pour une valeur de 704 milliers d’euros, à un brevet complètement amorti pour 15 milliers d’euros, et à un fonds de commerce pour 28 milliers d’euros. L’augmentation de 27 milliers d’euros correspond à l’acquisition de nouveaux logiciels. Les immobilisations corporelles sont composées de constructions et agencements pour 3 499 milliers d’euros, de mobilier et matériel de

3.2 Immobilisations financières Les variations sont les suivantes :

Valeurs brutes à l’ouverture de l’exercice

Augmentations des valeurs brutes

Diminutions des valeurs brutes

Valeurs brutes à la fin de l’exercice

En milliers d’euros

Titres de participation (1)

334 563 47 007

30 358

632

364 289 39 522

8 547

16 032

Prêts rattachés à des participations (2)

Dépôts et cautionnements

11

–

–

11

Actions propres Total général

12 309

15 677 54 582

5 258

22 728

393 890

21 922

426 550

(1) L’augmentation des titres de participations se décompose comme suit : • acquisition auprès d’Assystem Deutschland Holding de 100 % des titres de la société Silver Atena UK Ltd (14 561 milliers d’euros) et souscription à l’augmentation de capital (1 000 milliers d’euros) ; • acquisition de 51 % de la société Envy (14 018 milliers d’euros) ; • augmentation de capital de la société ASM Technologies par compensation de créances (773 milliers d’euros) ; • augmentation de capital en numéraire de la société Assystem Investissements (6 milliers d’euros). La diminution des titres de participations comprend : • la liquidation de la société Extra Capital (valeur brute des titres correspondante : 632 milliers d’euros). (2) Des prêts ont été accordés au cours de l’exercice à des filiales du Groupe :

6

• 3 319 milliers d’euros à Assystem UK ; • 170 milliers d’euros à Assystem US ; • 2 059 milliers d’euros à Assystem Polynésie ; • 1 606 milliers d’euros à Assystem Nouvelle-Calédonie ; • 100 milliers d’euros à Assystem Shanghai.

Le montant cumulé des remboursements de prêts est de 11 898 milliers d’euros sur l’exercice 2016.

Les variations ci-dessus sont enregistrées au taux du jour, l’effet des écarts de conversion sur l’ensemble des prêts s’est élevé à 2 841 milliers d’euros.

Les mouvements sur les actions propres sont résumés ci-dessous :

Mouvements concernant les actions propres (en milliers d’euros)

Nombre d’actions

Valeur 12 309 15 677 (5 258) 22 728

Nombre d’actions propres au 31 décembre 2015

680 149 670 111 (281 818) 1 068 442

Acquisitions

Cessions

Nombre d’actions propres au 31 décembre 2016

131

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016