AXWAY_DOCUMENT_REFERENCE_2017

LE GROUPE AXWAY ETbSESbACTIVITÉS

RESPONSABILITÉ D’ENTREPRISE

GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

COMPTES CONSOLIDÉS

COMPTES ANNUELS 2017

CAPITAL ET ACTION AXWAY SOFTWARE

INFORMATIONS ADMINISTRATIVES ETbJURIDIQUES

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE MIXTE DU 6 JUIN 2018

Notes aux états financiers consolidés

Note 6 Impôt sur les résultats

6.1 Tableau d’analyse

Exercice 2017

Exercice 2016

Exercice 2015

(en milliers d’euros) Impôts courants Impôts différés

-Ǿ3Ǿ677 -Ǿ20Ǿ344 -Ǿ24Ǿ021

-Ǿ3Ǿ495

-Ǿ2Ǿ729 4Ǿ830 2Ǿ101

-Ǿ250

Total

-Ǿ3Ǿ745

6.2 Rapprochement entre l’impôt théorique etǾl’impôtǾeffectif

Exercice 2017

Exercice 2016

Exercice 2015

(en milliers d’euros)

Résultat net

4Ǿ405

31Ǿ477 -Ǿ3Ǿ745

27Ǿ856

Charge d’impôt

-Ǿ24Ǿ021

2Ǿ101

Dépréciation des écarts d’acquisition

-

-

-

Résultat avant impôt

28Ǿ426 34,43Ǿ% -Ǿ9Ǿ787

35Ǿ222 34,43Ǿ% -Ǿ12Ǿ127

25Ǿ756 34,43Ǿ% -Ǿ8Ǿ868

Taux d’imposition théorique Charge d’impôt théorique Rapprochement Différences permanentes

3Ǿ515

-Ǿ3Ǿ004

458

4

Effet des pertes de l’exerciceǾnon activées Utilisation de reports déficitaires non activés Effet des crédits d’impôts recherche Reclassement CVAE (nette d’impôt) Activation de reports déficitaires antérieurs Différentiel de taux − France/Étranger

-Ǿ22Ǿ205

-Ǿ238

-Ǿ546

314

646

321

3Ǿ676 -Ǿ752

3Ǿ284 -Ǿ812 6Ǿ619 2Ǿ893

3Ǿ241 -Ǿ891 6Ǿ203 1Ǿ781

-

1Ǿ548 -Ǿ330

Autres

-Ǿ1Ǿ006 -Ǿ3Ǿ745 10,63Ǿ%

402

Charge réelle d’impôt Taux d’imposition effectif

-Ǿ24Ǿ021 84,50Ǿ%

2Ǿ101

-Ǿ8,16Ǿ%

6.3 Effets fiscaux des gains et pertes comptabilisés directement en autres éléments duǾrésultat global

Exercice 2017

Exercice 2016

Exercice 2015

Brut Effet impôt

Net

Brut Effet impôt

Net

Brut Effet impôt

Net

(en milliers d’euros)

Écarts de change sur invest. netsǾfiliales Déterminé par différence

-Ǿ16Ǿ423 -Ǿ14Ǿ882 -Ǿ31Ǿ306

- - -

-Ǿ16Ǿ423 1Ǿ565 -Ǿ14Ǿ882 4Ǿ994 -Ǿ31Ǿ306 6Ǿ559

-Ǿ417 1Ǿ148 2Ǿ002

-Ǿ927 1Ǿ075

-

4Ǿ994 15Ǿ961

-

15Ǿ961

Écarts de conversion

-Ǿ417 6Ǿ142 17Ǿ963

-Ǿ927 17Ǿ036

Écarts actuariels liés auxǾengagements de retraite Variation des instruments financiers dérivés

1Ǿ241

-Ǿ427

814

765

-Ǿ249

516 1Ǿ803

-Ǿ628 1Ǿ175

0

-

0

46

-Ǿ16

30

288

-Ǿ23

265

Total

-Ǿ30Ǿ065 -Ǿ427 -Ǿ30Ǿ492 7Ǿ371 -Ǿ682 6Ǿ688 20Ǿ054 -Ǿ1Ǿ578 18Ǿ476

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AXWAY - DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017