AXWAY_DOCUMENT_REFERENCE_2017

LE GROUPE AXWAY ETbSESbACTIVITÉS

RESPONSABILITÉ D’ENTREPRISE

GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

COMPTES CONSOLIDÉS

COMPTES ANNUELS 2017

CAPITAL ET ACTION AXWAY SOFTWARE

INFORMATIONS ADMINISTRATIVES ETbJURIDIQUES

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE MIXTE DU 6 JUIN 2018

Rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise etble contrôle interne

Procédures d’élaboration des comptes consolidés Chaque société arrête ses comptes mensuellement et établit une liasse de consolidation. Les liasses de consolidation semestrielles et annuelles font l’objet de procédures d’audit ou de revue par les auditeurs externes de chacune des sociétés. Elles sont ensuite exploitées par la Direction Financière et les comptes consolidés sont audités par les Commissaires aux comptes. Processus de validation des comptes Les comptes consolidés semestriels et annuels sont présentés par la Direction Financière à la Direction Générale. Dans le cadre de leur clôture annuelle au 31Ǿdécembre, les comptes de la Société et de ses filiales font l’objet d’un audit légal par les Commissaires aux comptes en vue de leur certification. Dans sa mission de suivi du contrôle légal des comptes, le Comité d’audit prend connaissance des travaux et conclusions des Commissaires aux comptes lors de l’examen des comptes semestriels et annuels. Le Comité d’audit procède à l’examen des comptes, afin de s'assurer de la permanence et de la pertinence des méthodes comptables et de la qualité de l'information financière. Les comptes sont ensuite présentés au Conseil d’administration qui les arrête.

Communication financière La communication financière est placée sous la supervision du Président du Conseil d’administration. Le Groupe diffuse l’information financière par différents moyens, notamment par les communiqués de presse, le document de référence et les différents rapports et informations qu’il contient, et la présentation des résultats semestriels et annuels. L’ensemble de ces informations est mis en ligne sur le site Internet du Groupe. Le document de référence est déposé auprès de l’AMF après contrôle par les Commissaires aux comptes.

Paris, le 19Ǿavril 2018 Le Conseil d’administration

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