ALTAMIR_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES ANNUELS

Comptes annuels et annexes

ANALYSE DE LA VARIATION DES PROVISIONS SUR TITRES DE PARTICIPATIONS ET CRÉANCES RATTACHÉES

Rep. prov sur cession

Autres Rep. Prov

31/12/2015 31/12/2016 Dotations

31/12/2017

(en milliers d’euros)

PROVISION

26 008

21 939

62

627

3 183

18 192

Les reprises de provisions sont liées essentiellement aux revalorisations des participations valorisées aux cours de bourse.

ÉVOLUTION DE LA PLUS-VALUE LATENTE NON ENREGISTRÉE DANS LES COMPTES ANNUELS

31/12/2015

31/12/2016

31/12/2017

(en milliers d’euros)

VALEUR ESTIMATIVE

211 014

367 014

277 052

3

AUTRES CRÉANCES

2.5

TABLEAU DE VARIATION DES INTÉRÊTS COURUS BRUTS

31/12/2015 31/12/2016 Augmentations Diminutions

31/12/2017

(en milliers d’euros)

INTÉRÊTS COURUS SUR CRÉANCES RATTACHÉES AUX TP

64 881

56 885

7 260

32 449

31 695

TABLEAU DE VARIATION DE PROVISIONS SUR INTÉRÊTS COURUS

31/12/2015 31/12/2016 Augmentations Diminutions

31/12/2017

(en milliers d’euros)

PROVISIONS INTÉRÊTS COURUS SUR CRÉANCES RATTACHÉES AUX TP

64 881

56 885

7 260

32 449

31 695

Les intérêts courus sont totalement dépréciés sur les obligations convertibles ou titres équivalents. En effet, la Société a constaté que ces produits étaient généralement inclus dans le prix d’acquisition par des tiers et non payés directement par la société débitrice.

CRÉANCES DIVERSES

2.6

Les créances diverses se composent de 2 éléments principaux : „ une créance vis-à-vis des fonds en portefeuille sur l’ensemble des frais facturés par ces derniers. En effet, à la clôture de l’exercice, l’ensemble des frais réglés aux différents fonds est supérieur à la quote-part de frais qui aurait dû être supportés à date, soit €8,3M ;

„ un produit à recevoir relatif à la contribution de 3 % sur les dividendes. En effet, cette dernière ayant été censurée par le Conseil Constitutionnel, Altamir a demandé le remboursement des sommes versées au titre des 3 derniers exercices, soit €2,8M, ainsi que les intérêts moratoires qui en découlent, soit €190K.

DISPONIBILITÉS

2.7

Il y a €1,3M de disponibilités au 31/12/2017.

TITRES DE PLACEMENTS

2.8

2.8.1 Valeurs brutes

31/12/2015

31/12/2016

31/12/2017

(en milliers d’euros) SICAV de trésorerie

0

0

0 0 0

Certificats de dépôt et dépôts à terme

29 000

5 000

Titres de créances négociables

0

0

Autres valeurs mobilières de placement

15 000 44 000

15 000 20 000

15 000 15 000

TOTAL

141

• ALTAMIR 2017

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE