AFD // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATSFINANCIERSCONSOLIDÉSÉTABLISSELONLESNORMESCOMPTABLESIFRSADOPTÉESPARL’UNIONEUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés

NOTE 14 Gains ou pertes sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

31/12/2021

31/12/2020

Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat net du change

dont Impact change sur instruments dérivés

Gains ou pertes sur instruments à la JV par résultat net du change

dont Impact change sur instruments dérivés

En milliers d’euros

Actifs/Passifs financiers à la juste valeur par résultat Revenus des instruments financiers à la juste valeur par résultat Plus ou moins values latentes ou réalisées sur instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI

85 ɸ 302

27 ɸ 352

- ɸ 156 ɸ 132

4 ɸ 884

8 ɸ 231

17 ɸ 331

-

113 ɸ 108 - ɸ 36 ɸ 037 - ɸ 17 ɸ 245 - ɸ 486 ɸ 310 469 ɸ 065 - ɸ 33 ɸ 667

- ɸ 161 ɸ 062 - ɸ 12 ɸ 401

Couverture des prêts à la juste valeur par résultat

27 ɸ 352 - ɸ 6 ɸ 109

4 ɸ 884 8 ɸ 201

Résultat de la comptabilité de couverture

28 ɸ 023

Variation de la juste valeur des instruments dérivés de couverture Variation de la juste valeur de l’élément couvert

5 ɸ 893

- ɸ 82 ɸ 847 110 ɸ 870 35 ɸ 895

7 ɸ 975

216

226

Couverture naturelle/Trading

50 ɸ 265

- ɸ 101 ɸ 370

CVA/DVA

- ɸ 185

-

337

-

TOTAL

34 ɸ 205

71 ɸ 509

- ɸ 91 ɸ 877

- ɸ 88 ɸ 285

NOTE 15 Gains ou pertes nets sur actifs financiers comptabilisés à la juste valeur en capitaux propres

31/12/2021

31/12/2020

En milliers d’euros

Dividendes reçus sur instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables Gains ou pertes sur instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables Gains ou pertes sur instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables GAINS OU PERTES NETS SUR ACTIFS FINANCIERS COMPTABILISÉS EN CAPITAUX PROPRES

12 ɸ 300

2 ɸ 778

0

-

- ɸ 3 ɸ 033

- ɸ 2 ɸ 203

9 ɸ 268

575

NOTE 16 Produits des autres activités

31/12/2021

31/12/2020

En milliers d’euros Bonifications Autres produits

238 ɸ 547 47 ɸ 787 286 ɸ 335

231 ɸ 627 40 ɸ 137

TOTAL 271 ɸ 764 Les bonifications, sur prêts et emprunts, sont versées par l’État pour diminuer le coût de la ressource ou pour diminuer le coût du prêt pour l’emprunteur.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021