AFD // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE Notes annexes aux états financiers consolidés

Depuis le 1 er ɸ janvier 2019, le groupe AFD a mis en application la norme IFRS ɸ 16, entraînant un retraitement des baux immobiliers impactant les « ɸ Immobilisations corporelles ɸ » à l’actif et les dettes de loyers en « ɸ Autres passifs ɸ ». Au 31 ɸ décembre 2021, le droit d’utilisation a été évalué à 57,5 ɸ M€.

Sièges

Bureaux

31/12/2021

En milliers d’euros Valeur brute Au 1 er ɸ janvier 2021 Nouveau contrat

88 ɸ 818

10 ɸ 241

99 ɸ 059

1 ɸ 854

1 ɸ 854

Modification de contrat Autres mouvements Au 31 ɸ décembre 2021

-

371

371

89 ɸ 189 39 ɸ 570 49 ɸ 619

12 ɸ 095 4 ɸ 250 7 ɸ 844

101 ɸ 284 43 ɸ 820 57 ɸ 463

Amortissements VALEUR NETTE

NOTE 9 Passifs financiers évalués au coût amorti

❙ Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle et dettes représentées par un titre au coût amorti

31/12/2021

31/12/2020

En milliers d’euros

Dettes envers les établissements de crédit au coût amorti Dettes à vue

24 ɸ 901

11 ɸ 125

Dettes à terme

540

540

Dettes rattachées

-

0

TOTAL DES DETTES ENVERS LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT

25 ɸ 441

11 ɸ 665

Dettes envers la clientèle au coût amorti Comptes créditeurs de la clientèle TOTAL DES DETTES ENVERS LA CLIENTÈLE Dettes représentées par un titre au coût amorti Titres du marché interbancaire

2 ɸ 511 2 ɸ 511

2 ɸ 028 2 ɸ 028

6

500 ɸ 230

701 ɸ 728

Emprunts obligataires

39 ɸ 356 ɸ 644

36 ɸ 845 ɸ 286

Dettes rattachées

328 ɸ 726

351 ɸ 942

Ajustements de la valeur des dettes représentées par un titre couvert par des instruments dérivés

953 ɸ 381

2 ɸ 470 ɸ 568

TOTAL DES DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE

41 ɸ 138 ɸ 981

40 ɸ 369 ɸ 524

❙ Échéancier des dettes représentées par un titre au coût amorti

Inférieur à 3 ɸ mois

De 3 ɸ mois à

Supérieur à 5 ɸ ans

1 ɸ an De 1 à ɸ 5 ɸ ans

31/12/2021

En milliers d’euros

Échéancier des dettes représentées par un titre Emprunts obligataires

1 ɸ 802 ɸ 078 2 ɸ 801 ɸ 997 16 ɸ 359 ɸ 571 19 ɸ 675 ɸ 110 40 ɸ 638 ɸ 756

Titres du marché interbancaire

305 ɸ 083

195 ɸ 146

-

-

500 ɸ 230

TOTAL

2 ɸ 107 ɸ 161 2 ɸ 997 ɸ 143 16 ɸ 359 ɸ 571 19 ɸ 675 ɸ 110 41 ɸ 138 ɸ 986

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021