ADP_DOCUMENT_REFERENCE_2017

FACTEURS DE RISQUES 04

LE DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES ET DE CONTRÔLE INTERNE

4.2 LE DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES ET DE CONTRÔLE INTERNE

Dispositif global Une démarche globale

◆ le comité d’audit et des risques, qui aide le conseil d’administration à assurer le suivi de l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques (ses attributions sont précisées dans le règlement intérieur du conseil d’administration d’Aéroports de Paris) ; ◆ le comité exécutif (Comex), présidé par le Président-directeur général, qui participe au pilotage opérationnel et stratégique du Groupe ADP et débat de tout sujet relatif à sa bonne marche ; ◆ le comité opérationnel des risques et du contrôle interne (CORCI) qui réunit les Directeurs des entités ; ◆ le réseau des coordinateurs « Audit gestion des risques contrôle interne » (ARC) nommés dans chaque entité 1 du groupe ; ◆ le réseau « Systèmes de management ». Elle repose sur le modèle des « trois lignes de maîtrise des activités » préconisé par l’IFACI (Institut français de l’audit et du contrôle interne) et l’AMRAE (Association pour le management des risques et des assurances de l’Entreprise). Le périmètre de ce dispositif couvre, pour 2017, le groupe et, en particulier, ses filiales détenues à 100 % (ADP International et Hub One). Il est prévu pour 2018 d’inclure TAV Airports au sein de ce dispositif.

Le dispositif de gestion des risques, de contrôle interne ainsi que celui de l’audit interne constituent une démarche globale au service de la maîtrise des activités du groupe et de ses objectifs. Les systèmes de management, déployés au sein de certaines entités du groupe, participent totalement à la maîtrise des risques. Gouvernance et périmètre des dispositifs La démarche est pilotée par la Direction du management des risques et de la conformité rattachée au secrétariat général groupe (pour le dispositif de gestion des risques et de contrôle interne) et par la Direction de l’audit rattachée au Président-directeur général. Elle s’appuie sur : ◆ le conseil d’administration, qui détermine les orientations de l’activité de la société Aéroports de Paris et veille à leur mise en œuvre (article 16 des statuts) ;

CONSEILD’ADMINISTRATION COMITÉD’AUDITETDESRISQUES

COMITÉEXÉCUTIF (COMEX) COMITÉOPÉRATIONNELDESRISQUESETDUCONTRÔLE INTERNE (CORCI)

1 ÈRE LIGNE DE MAÎTRISE

2 ÈME LIGNE DE MAÎTRISE

3 ÈME LIGNE DE MAÎTRISE

RH

AUDIT INTERNE

MANAGEMENT DE PROXIMITÉ

Achats

Juridique

Acteurs impliqués dans l’activité métier

AUDITS EXTERNES RÉGULATION

Finance Contrôle de gestion

GESTION DES RISQUES ET CONTRÔLE INTERNE

COUVERTURE DES RISQUES PAR LES ASSURANCES

SI …

Réseaudes coordinateursARC

Réseau systèmes demanagement

1 En 2017, les entités correspondent aux directions de la société Aéroports de Paris et notamment à ses filiales détenues à 100 %.

14

AÉROPORTS DE PARIS  DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017